Metode pranja novca

Pranje novca sve je veći problem u vleikom broju zemalja. Sprječvanje pranja novca sve se više oslanja na IT sustave za spriječavanje pranja novca, više o tome pročitajte ovdje a mi donosimo članak koji detaljno objašnjava što su sve i kako funkcioniraju različite metode pranja novca.

Medote koje će ovaj članak pokriti su: raslojavanje, integracija, štrumpfanje, pranje novca temeljno na trgovini, lažne tvrtke, novčane mule te pranje novca kroz nekretnine i kriptovalute.

Raslojavanje

Raslojavanje ili layering: Ovo uključuje prijenos novca kroz niz transakcija i računa kako bi se otežalo ući u trag podrijetlu sredstava.

Layering je metoda pranja novca koja uključuje korištenje složenih financijskih transakcija i transfera za prikrivanje prihoda od nezakonitih aktivnosti. Ova je metoda osmišljena kako bi se otežalo ulaženje u trag podrijetlu novca i stvorila zabuna i neizvjesnost o njegovom stvarnom vlasništvu.

Prvi korak u procesu slojevitosti je premještanje nezakonitih sredstava kroz niz bankovnih računa, fiktivnih tvrtki i offshore entiteta. Te su transakcije osmišljene tako da budu složene i teške za praćenje, često uključuju višestruke prijenose i razmjene različitih valuta. Cilj je stvoriti mrežu financijskih transakcija koju je teško razotkriti i koja prikriva pravo vlasništvo i porijeklo sredstava.

Nakon što se novac premjesti kroz ovu seriju transakcija, zatim se prenosi na drugi skup računa, često u različitim zemljama, gdje se pretvara u druge oblike imovine kao što su nekretnine, luksuzna roba ili umjetnine. To omogućuje da se novac “očisti” i integrira u legitimni financijski sustav, što otežava ulazak u trag njegovom kriminalnom podrijetlu.

Raslojavanje je uobičajena metoda koju koriste perači novca jer ju je teško otkriti i zahtijeva značajna sredstva za istragu. Često se koristi u kombinaciji s drugim metodama pranja novca, kao što su strukturiranje ili smurfing, kako bi se dodatno prikrilo pravo vlasništvo i podrijetlo sredstava.

Integracija

 Integracija: Ovo uključuje korištenje opranog novca u legitimne poslovne ili investicijske svrhe, čime se čini da je legalno zarađen.

Integracija je metoda pranja novca gdje se prihodi od nezakonitih aktivnosti unose u legitimni financijski sustav kroz niz transakcija. Ova se metoda često koristi kako bi se prikrilo podrijetlo sredstava i učinilo da izgleda kao da su zarađena na legitiman način.

Prvi korak u procesu integracije je stvaranje lažne tvrtke ili fiktivne korporacije, koja je tvrtka bez stvarnog poslovanja ili imovine. Ova se tvrtka koristi za primanje prihoda od nezakonitih aktivnosti, poput trgovine drogom ili pronevjere.

Nakon što paravan tvrtka primi sredstva, ona se obično prebacuju na više bankovnih računa u različitim zemljama kako bi se otežalo ući u trag sredstvima. To je poznato kao slojevitost i pomaže prikriti podrijetlo sredstava i učiniti da izgledaju legitimno.

Nakon što su sredstva prenesena na više bankovnih računa, obično se ulažu u legitimne tvrtke ili imovinu, kao što su nekretnine ili dionice. To je poznato kao integracija i pomaže u dodatnom prikrivanju podrijetla sredstava tako što ih čini kao da su zarađena na legitiman način.

Općenito, integracija je složena i sofisticirana metoda pranja novca koja uključuje niz transakcija kako bi se prikrilo podrijetlo ilegalnih sredstava i učinilo da izgledaju legitimno. Često ga koriste skupine organiziranog kriminala i drugi nezakoniti akteri za premještanje i skrivanje svoje nezakonite dobiti.

Štrumpfanje

 Štrumpfanje: Ovo uključuje korištenje više pojedinaca ili entiteta za male transakcije koje su ispod praga za prijavu, što otežava otkrivanje aktivnosti pranja.

Štrumpfanje je metoda pranja novca koja uključuje rastavljanje velikih količina novca na manje količine kojima se lakše upravlja. To se postiže korištenjem više pojedinaca, poznatih kao “štrumpfovi”, za obavljanje niza malih transakcija kojima je teško ući u trag.

Prvi korak u procesu štrumpfanja je identificiranje grupe pojedinaca koji su voljni sudjelovati u shemi. Ti pojedinci mogu biti prijatelji ili članovi obitelji osobe odgovorne za pranje novca ili mogu biti angažirani posebno za taj zadatak.

Zatim se veliki iznos novca dijeli na manje iznose koji se daju pojedinačnim štrumpfovima. Ti pojedinci zatim dobivaju upute da odu u različite banke ili financijske institucije i obave niz malih transakcija, kao što je kupnja novčanih uputnica ili prebacivanje sredstava na račune u inozemstvu.

Štrumpfovi obično dobivaju stroge upute o tome kako izvršiti te transakcije, kao što je korištenje različitih identifikacijskih dokumenata i izbjegavanje transakcija koje mogu izazvati sumnju. Također im se može dati određeni vremenski okvir za dovršetak transakcija.

Nakon što su transakcije dovršene, štrumpfovima se obično plaća mala naknada za njihovo sudjelovanje u shemi. Ta je naknada često manja od iznosa novca koji su pomogli oprati, što otežava policiji praćenje sredstava i identificiranje osobe odgovorne za pranje.

Štrumpfing je popularna metoda pranja novca jer omogućuje brzo i diskretno premještanje velikih svota novca, što vlastima otežava otkrivanje i praćenje transakcija.

To je također relativno niskorizična metoda, budući da pojedinačni štrumpfovi obično nisu svjesni veće sheme pranja novca i stoga je manja vjerojatnost da će odgovarati za svoje postupke.

Pranje novca temeljeno na trgovini

Pranje novca temeljeno na trgovini: To uključuje korištenje trgovačkih transakcija, kao što je fakturiranje previše ili manje fakturiranja, za premještanje novca preko granica i prikrivanje pravog izvora sredstava.

Pranje novca temeljeno na trgovini (TBML) metoda je kojom se kriminalci služe kako bi prikrili prihode od svojih nezakonitih aktivnosti maskirajući ih kao legitimne trgovinske transakcije. To se postiže manipuliranjem vrijednosti, količine ili sastava roba i usluga kojima se trguje kako bi se sredstva prenijela bez izazivanja sumnje.

Jedna uobičajena metoda TBML-a je prefakturiranje ili premalo fakturiranje robe, gdje se manipulira vrijednošću robe kojom se trguje kako bi se napuhao ili smanjio iznos novca koji se prenosi. Na primjer, zločinačka organizacija može prodati robu paravan tvrtki za mnogo nižu cijenu od njihove tržišne vrijednosti, omogućujući organizaciji da prenese velike količine novca bez izazivanja sumnje.

Druga metoda je korištenje lažnih tvrtki, koje su stvorene s jedinom svrhom olakšavanja TBML-a. Te se tvrtke često nalaze u zemljama s labavim propisima i koriste se za obavljanje transakcija s kriminalnom organizacijom. Lažna tvrtka može trgovati robom sa zločinačkom organizacijom i zatim je prodati legitimnoj tvrtki po napuhanoj cijeni, omogućujući zločinačkoj organizaciji prijenos sredstava preko lažne tvrtke bez otkrivanja.

TBML se također može omogućiti upotrebom lažne dokumentacije, kao što su krivotvoreni carinski dokumenti ili otpremni manifesti. To kriminalnoj organizaciji omogućuje skrivanje prave prirode robe kojom se trguje, što vlastima otežava otkrivanje nezakonite aktivnosti.

TBML je značajna prijetnja globalnom gospodarstvu i može potkopati legitimitet međunarodne trgovine. Često ga je teško otkriti i zahtijeva blisku suradnju između agencija za provođenje zakona i financijskih institucija kako bi se otkrila i spriječila ova vrsta pranja novca.

Lažne tvrtke

 Lažne tvrtke: Ovo uključuje korištenje lažnih ili lažnih tvrtki kako bi se stvorila fasada legitimiteta i sakrilo pravo vlasništvo nad sredstvima.

Poduzeća ljušture su poduzeća koja postoje na papiru, ali nemaju stvarnog poslovanja niti imovine. Često se koriste kao paravan za nezakonite aktivnosti, poput pranja novca.

Pranje novca je proces prikrivanja prihoda stečenih nezakonitim aktivnostima, poput trgovine drogom ili prijevare, u legitimna sredstva. Lažne tvrtke često se koriste u shemama pranja novca jer se mogu lako osnovati i mogu djelovati anonimno.

Kako bi koristio fiktivnu tvrtku kao metodu pranja novca, počinitelj prvo osniva fiktivnu tvrtku i dobiva bankovni račun na njeno ime. Zatim počinitelj prebaci nezakonita sredstva na bankovni račun fiktivne tvrtke. Sredstva se potom prebacuju na razne druge račune, često u različitim zemljama, kako bi se otežalo ući u trag izvornom izvoru sredstava.

Lažna tvrtka također može sudjelovati u lažnim transakcijama, kao što je kupnja i prodaja nepostojeće robe ili usluga, kako bi izgledalo kao da je tvrtka legitimna i da ostvaruje legitiman prihod. To može pomoći prikrivanju pravog izvora sredstava i otežati vlastima otkrivanje sheme pranja novca.

Lažne tvrtke mogu se registrirati u offshore jurisdikcijama, kao što su porezne oaze, gdje postoje labavi propisi i malo nadzora, što dodatno olakšava prikrivanje pravog vlasništva tvrtke i izvora sredstava.

Općenito, korištenje lažnih tvrtki kao metode pranja novca omogućuje počinitelju da sakrije prihode od nezakonitih aktivnosti i učini da izgleda kao da su sredstva legitimna. To vlastima može otežati otkrivanje i istraživanje sheme pranja novca.

Novčane mule (Money mules)

 Money mules: To uključuje korištenje posrednika za prijenos novca između računa, često bez njihovog znanja, kako bi se izbjeglo otkrivanje.

Money mules su pojedinci koji se koriste kao posrednici u shemama pranja novca. Zločinačke organizacije ih regrutiraju za primanje i prijenos nezakonitih sredstava, često putem internetskih transakcija ili bankovnih prijenosa.

Novčane mazge obično nisu svjesne da sudjeluju u shemi pranja novca i mogu vjerovati da jednostavno prenose novac iz legitimnih razloga, kao što je pomoć prijatelju ili članu obitelji. Međutim, sredstva koja primaju i prenose zapravo su prihodi od kriminalnih aktivnosti, poput trgovine drogom ili prijevare.

Kako bi provela shemu, zločinačka organizacija prvo će identificirati potencijalne novčane mazge, često putem internetskih oglasa za posao ili objava na društvenim mrežama koje nude laku zaradu i fleksibilno radno vrijeme. Novčane mazge zatim dobivaju upute da otvore bankovne račune na svoje ime ili da koriste postojeće račune i da

zločinačku organizaciju s podacima o računu.

Zločinačka organizacija potom će uplatiti nezakonita sredstva na račune novčanih mazgi i uputiti ih da novac prebace na drugi račun, obično u drugoj zemlji, gdje mu se može lakše pristupiti i koristiti. Mazge za novac također mogu dobiti upute da podignu sredstva u gotovini i prevezu ih na određeno mjesto kako bi ih preuzela zločinačka organizacija.

Korištenje novčanih mazgi omogućuje zločinačkoj organizaciji da se distancira od nezakonitih sredstava i otežava provođenju zakona ulaženje u trag podrijetlu novca. Sami lovci novca često nisu svjesni da krše zakon i mogu se suočiti s ozbiljnim posljedicama, uključujući kaznene prijave i financijske kazne, ako budu uhvaćeni.

Pranje novca kroz nekretnine

 Nekretnine: Ovo uključuje kupnju luksuznih nekretnina ili druge imovine visoke vrijednosti opranim novcem, koji se zatim može prodati kako bi se stvorila čista sredstva.

Nekretnine su uobičajena metoda pranja novca, koja uključuje proces prikrivanja nezakonito stečenih sredstava kao legitimnog prihoda zarađenog transakcijama nekretnina. To se može učiniti kupnjom imovine nezakonitim sredstvima, napuhavanjem vrijednosti imovine na razne načine, a zatim prodajom imovine po napuhanoj vrijednosti, čime se “opere” novac i čini da se radi o legitimnoj zaradi od transakcije nekretninama . To se može učiniti različitim metodama, kao što je precijenjivanje imovine, korištenje fiktivnih tvrtki za prikrivanje pravog vlasništva nad imovinom ili sudjelovanje u transakcijama kojima nedostaje transparentnost, kao što su gotovinske transakcije. Perači novca također mogu koristiti nekretninu za skrivanje svoje imovine, prijenosom vlasništva nad imovinom na fiktivnu tvrtku ili drugi subjekt, što otežava provođenju zakona da uđu u trag vlasništvu nad imovinom i uključenim sredstvima.

Kriptovalute

 Kriptovaluta: Ovo uključuje korištenje digitalnih valuta, kao što je Bitcoin, za obavljanje transakcija koje je teško pratiti i pratiti.

Kriptovaluta je digitalna ili virtualna valuta koja koristi kriptografiju za sigurnost i decentralizirana je, što znači da je ne kontrolira niti jedno središnje tijelo poput vlade ili financijske institucije. Kriptovalute se stvaraju kroz proces poznat kao rudarenje, u kojem moćna računala rješavaju složene matematičke jednadžbe kako bi potvrdile transakcije u javnoj knjizi koja se naziva blockchain.

Kriptovaluta se može koristiti kao metoda pranja novca zbog svoje decentralizirane prirode i mogućnosti anonimnog prijenosa sredstava. Perači novca mogu koristiti kriptovalute za premještanje sredstava preko međunarodnih granica, a da im se ne uđe u trag, kao i za skrivanje podrijetla sredstava korištenjem više adresa i lažnih identiteta.

U procesu pranja novca sredstva se obično premještaju kroz niz transakcija kako bi se stvorio složeni trag koji otežava ulaženje u trag izvoru sredstava. To se može učiniti korištenjem internetskih mjenjačnica na kojima se mogu kupovati i prodavati kriptovalute, kao i korištenjem digitalnih novčanika za pohranjivanje sredstava.

Nadalje, korištenje kriptovalute može otežati agencijama za provođenje zakona praćenje kretanja sredstava i identificiranje pojedinaca uključenih u aktivnosti pranja novca. To je zato što se transakcije bilježe na blockchainu, ali identiteti uključenih strana nisu javno vidljivi.

Sve u svemu, anonimna i decentralizirana priroda kriptovalute čini je privlačnom opcijom za perače novca koji žele prikriti podrijetlo svojih sredstava i izbjeći otkrivanje.

Photo by John Guccione www.advergroup.com